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在下列情况下,审计人员应当将有关会计账户或交易的部分或全部认定的控制风险评估为高水平的有( )。

(中级) 审计理论与实务 2023-07-07

A.内部控制设置极不健全
B.相关内部控制完全失效
C.难以对内部控制的有效性做出评价
D.不打算进行内部控制测试
E.内部控制比较健全有效

参考答案:ABCD

根据我国政府对WTO的承诺,外国证券机构在5年过渡期可以(不通过中方中介)直接从事B股交易。()

类别: 银行证券 | 证卷基础知识 2023-05-27

境内居民个人所购B股可以向境外转托管。()

类别: 银行证券 | 证卷基础知识 2023-05-27

可转换债券的赎回条件一般是当公司股票价格在一段时间内连续低于转换价格达到一定幅度时,公司可按照事先约定的赎回价格买回发行在外尚未转股的可转换公司债券。

类别: 银行证券 | 证卷基础知识 2023-05-27

主动型基金是指力图取得超越基准组合表现的基金。()

类别: 银行证券 | 证卷基础知识 2023-05-27

我国目前对基金投资进行限制的主要目的是()。

类别: 银行证券 | 证卷基础知识 2023-05-27

金融债券的发行目的主要是()。

类别: 银行证券 | 证卷基础知识 2023-05-27

证券市场是()直接交换的场所。

类别: 银行证券 | 证卷基础知识 2023-05-27

下列表述中,符合我国《公司法》规定的普通股股东应尽的义务是()。

类别: 银行证券 | 证卷基础知识 2023-05-27

证券的流通是通过()实现的。

类别: 银行证券 | 证卷基础知识 2023-05-27

证券公司有效的内部控制应该保证()的可靠、完整和及时。

类别: 银行证券 | 证卷基础知识 2023-05-27

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