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可转换债券计入附属资本必须具备的条件有()。

银行业法律法规与综合能力 2023-05-25

A:债券持有人对银行的索偿权位于存款人及其他普通债权人之后,并不以银行的资产为抵押或质押
B:债券不可由持有者主动回售
C:未经中国银监会事先同意,发行人不准赎回
D:在债券距到期日前最后5年,其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%
E:不得由银行或第三方提供担保

参考答案:ABC

在债券距到期日前最后5年,其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%,是混合资本债券与长期次级债务计入附属资本的条件;不得由银行或第三方提供担保是混合资本债券计入附属资本的条件,所以D、E选项不符合题意。

A、B、C、D四家公司于2010年1月分别对甲、乙、丙、丁公司进行同一控制下的重组,重组情况如下:甲公司2009年度营业收入超过A公司2009年度营业收入的50%,但未达到100%;乙公司2009年末资产总额超过8公司2009年末资产总额的100%;丙公司2009年度利润总额超过C公司2009年度利润总额的20%,但未达到50%;丁公司2009年度利润总额超过D公司2009年度利润总额的30%,但未达到50%。不考虑其他因素,以下申报IP0的时间正确有 (  )

类别: 银行证券 | 保荐代表人胜任能力 2023-08-04

关于律师执行证券业务的说法中正确的是 (  )

类别: 银行证券 | 保荐代表人胜任能力 2023-08-04

关于律师执行证券业务的说法中正确的是 (  )

类别: 银行证券 | 保荐代表人胜任能力 2023-08-04

己通过发审会,拟发行证券的公司最近一年实现的净利润低于上一年的净利润或盈利预测数,或净资产收益率未达到公司承诺的收益率,由发行部决定是否重新提交发审会讨论。(  )

类别: 银行证券 | 保荐代表人胜任能力 2023-08-04

发行人报送申请文件后变更律师事务所的,更换后的律师事务所在更改前出具法律意见书和律师工作报告的基础上,出具补充法律意见书和补充律师工作报告。(  )

类别: 银行证券 | 保荐代表人胜任能力 2023-08-04

工作底稿,包括打印的招股书验证版,保荐代表人工作日志,重要的工作底稿应当采用纸质文档的形式留存。(  )

类别: 银行证券 | 保荐代表人胜任能力 2023-08-04

保荐工作底稿应以纸质、电子或其他方式保存,其中重要的应以纸质或电子方式保存(  )

类别: 银行证券 | 保荐代表人胜任能力 2023-08-04

甲企业计划申报主板IP0,最近一期末净资产为5亿元,无形资产为1.5亿元,其中土地使用权3200万,采矿权3800万,专利技术1400万,商标800万,则企业符合IPO条件。(  )

类别: 银行证券 | 保荐代表人胜任能力 2023-08-04

甲公司拟进行IP0,上一会计年度因违法行为被工商管理部门罚款1万元,工商管理部分经认定情节不构成严重情形,则该情形对甲公司IP0构成发行障碍。(  )

类别: 银行证券 | 保荐代表人胜任能力 2023-08-04

几个自然人共同控制一家公司,其中持股比例最高的人发生变化,且变化前后的股东不属于同一实际控制人,不构成实际控制人变更。(  )

类别: 银行证券 | 保荐代表人胜任能力 2023-08-04

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